שירה גפן כותבת ועינת צרפתי מאיירת את סיפורן של שתי דמעות, אחת של עצב ואחת של אושר, שיוצאות למסע לחיפוש מקומן הטבעי - עמק הדמעות. נאחזות בשפמו של חתול, מסתובבות בגלגל אופניים, מפלסות שבילים שלא היו לפני כן, עד שפוגשות זו בזו, ומתערבבות לשלמות של רגש.
"בתוך גלגל הסתובבה הדמעה, וכל העולם השתקף בה, לכן הרגישה שהיא העולם.
ועל אף שראשה הסתחרר
ובלבל בין שמים וארץ,
היא זכרה לאן היא זורמת."
